Вычеты при покупке квартиры в ипотеку

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вычеты при покупке квартиры в ипотеку». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

После принятия поправок к Налоговому кодексу, вступивших в силу с 2014 года, право вернуть НДФЛ на проценты не зависит от желания и возможности налогоплательщика использовать вычет на квартиру. При этом процентный вычет предоставляется однократно, только по одному объекту.

Это можно сделать только в том случае, если человек трудоустроен официально и регулярно платит подоходный налог в казну государства.
Неофициально работающее или нетрудоустроенное лицо получить возврат налога не может, так как не платит их.

Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Вы не указали степень родства с «нею». Если вы супруги, то приобретенная недвижимость является вашей совместной семейной собственностью. Вы оформили на двоих и уже определили доли каждого? Если это так, то право на вычет у вас будет пропорционально долям. Например, вы разделили квартиру пополам.
Если же вы еще не разделили официально доли, то можете это сделать сейчас, увеличив долю в свою пользу, так как у вас зарплата выше, и вы раньше получите выплаты по этой квартире. Но имейте в виду, что официальное разделение долей делается один раз и корректировке не подлежит.

Непосредственно в налоговой службе. Для этого, необходимо подать в неё документы в конце календарного года. Сотрудники определят сумму возмещения и сопоставят её с НДФЛ, рассчитанным за год. Если она окажется больше, то налоги возвращаются, а вычет, соответственно, уменьшается. На следующий год, документы подаются снова. При данном варианте допустим учёт зарплат со всех мест работы.

Налоговые вычеты нельзя получить при покупке жилья у близких родственников, или в том варианте, когда оплата была произведена другим лицом (например, работодателем).

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

В пункте 1 текста статьи 220 НК РФ оговариваются два случая получения возмещения налога в зависимости от того, когда имущество было куплено:

1. Квартира покупалась до 1.01.2014 года. Тогда возможностью получения возмещения налога можно воспользоваться только единожды. От той суммы, которая была уплачена при покупке, зависит и сумма НВ. В случае если квартира была приобретена за 600 тысяч рублей, то сумма возмещаемого подоходного налога (НВ) составит 13% от этой суммы, и будет равняться 78 тыс. рублей.
2. Квартира была приобретена в период после 1.01.2015 года. Тогда НВ может возвращаться неоднократно, в максимальном пределе – 260 000 рублей, что составляет 13% от 2 миллионов рублей, установленных законодательством в качестве предельной суммы. Т.е. за каждый прошедший год по закону можно вернуть сумму уплаченного подоходного налога, которую работодатель выплачивает с заработной платы работника. Остаток суммы можно вернуть в последующие отчетные годы, до тех пор, пока этот лимит не будет исчерпан.

Возьмем упрощенный пример: вы взяли ипотеку на 1 миллион рублей на 1 год под 10% годовых. Ежегодный платеж по процентам составляет 100 000 рублей.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

СОТРУДНИЧЕСТВО И РЕКЛАМА НА САЙТЕ

Когда жилье регистрировалось на жену, они с мужем были по Семейному кодексу абсолютно посторонними людьми (в разводе), поэтому жилая недвижимость не является совместной собственностью супругов и принадлежит по закону исключительно супруге, являясь ее добрачным имуществом. Естественно, муж не имеет никакого отношения к этому жилью и не может претендовать на имущественный налоговый вычет.

Объекты недвижимости должны обязательно находиться на территории РФ и предназначаться для проживания людей. Коммерческая и другая нежилая недвижимость, даже купленная физлицом в ипотеку, под условия налогового вычета не попадает.
Сегодня мы поговорим о самом большом налоговом вычете, предлагаемом российским законодательством для физлиц.

Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить НДФЛ и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность. Если вы ИП на УСН, то НДФЛ вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит. Если вы нерезидент, вам не дают вычет.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Налоговый вычет актуален для бизнесмена на общей системе налогообложения. Если человек работает в нескольких местах, то его доходы по каждому месту работы суммируются. Помимо зарплаты для имущественного налогового вычета учитывается и сдача в аренду имущества, продажа жилья или транспорта.

Мне нравится разбираться в сложных финансовых вопросах и доносить их до обычных людей простым и доступным языком.

Налоговый вычет актуален для бизнесмена на общей системе налогообложения. Если человек работает в нескольких местах, то его доходы по каждому месту работы суммируются. Помимо зарплаты для имущественного налогового вычета учитывается и сдача в аренду имущества, продажа жилья или транспорта.

Мне нравится разбираться в сложных финансовых вопросах и доносить их до обычных людей простым и доступным языком.

Возврат налога на доходы физических лиц (НДФЛ) является льготой, позволяющей снизить проценты по ипотеке.

Гражданин Б. купил квартиру за один миллион рублей. Если это случилось до 1 января 2014 года, то он может получить вычет на эту сумму, потеряв право на дальнейшие таковые. Если после, то он может оформлять их и при следующих покупках, но на общую сумму не более, чем на два миллиона.

Квартира, приобретенная в браке, является совместным имуществом супругов. Если вы не разделили доли в квартире официально, то по умолчанию у вас с женой в собственности по равной половине. В такой же пропорции будут разделяться проценты банка по ипотечному кредиту, взятому на эту квартиру. Вы оба имеете право на имущественный налоговый вычет по ипотечным процентам, фактически выплаченным банку.

Основной имущественный вычет равен стоимости приобретённого жилья, но не может превышать двух миллионов рублей.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.
Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

Вы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег.

Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Вычет на покупку жилья ограничен по величине — он не может быть больше 2 000 000 руб., при этом учитываются стоимость недвижимости и некоторые другие расходы (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Предельная сумма, которая может быть выплачена по процентам в виде налогового вычета, составляет 390 тысяч рублей, что соответствует 13%от 3 млн., установленных законом (пункт 4 статьи 220 НК РФ).

Рассмотрим ситуацию, когда налогоплательщик заявил имущественный вычет по квартире в ипотеку в 2013 году, но почему-то не заявил вычет на проценты. В 2015 году можно заявить вычет на проценты за текущий год, а также за пропущенные годы, но не более 3 лет (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Когда возникает право на вычет при покупке квартиры

Получить вычет при покупке квартиры в ипотеку разрешается если вы сами оплатили покупку. Если же за вас платит работодатель, то вычет вам не положен. Не получите вы и вычет за жилплощадь, купленную у супруга, ребенка, родителя, опекаемого (ст. 105.1 НК РФ). На приобретение жилья можно расходовать средства материнского капитала, но тогда вычет положен только с суммы, уплаченной сверх маткапитала.

Её вместе с остальными документами необходимо сдать в ИФНС по истечении календарного года, за который будет возвращаться НДФЛ. После проверки представленной информации (обычно уходит до 3 месяцев), сумма НДФЛ в течение ещё 1 месяца возвращается на расчётный счёт заявителя.

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника. Весь процесс с момента подачи заявления и до возврата уплаченных средств может занять несколько месяцев.

Получив налоговый имущественный вычет на приобретение комнаты в 2011 году, вы потеряли право получить его повторно, так как до 1 января 2014 года право вычета предоставлялось только на один объект. Вторая квартира приобретена вами также до принятия нового закона (2014 год) и является вторым объектом.

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Документы для получения НВ при покупке в ипотеку

Вместе с тем, законодательно ограничен период, за который можно возвратить НДФЛ — 3 календарных года. Подав запрос в 2019 году, можно возвратить НДФЛ за 2016, 2017 и 2018 годы. Внимание! Сдать документы в ИФНС для получения вычета у работодателя можно сразу же после получения свидетельства о регистрации права собственности на квартиру. А вот для получения вычета непосредственно у налоговиков нужно дождаться конца календарного года.

Похожие записи:

• Межевание земельных участков с 1 03 2019 г
• Медицинский полис для иностранных граждан
• В какие сроки германии можно вернуть электро приборы