Сдавать квартиру и не платить налоги
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Сдавать квартиру и не платить налоги». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Патент можно взять сроком от 1 до 12 мес. на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.
Часто попадаются арендаторы, которые в ответ на годовую индексацию ставки угрожают сдать хозяев налоговой и те вынуждены оставить плату на уровне прошлогодней. Кроме того, власти всеми силами пытаются «обелить» рынок аренды вплоть до призывов соседям «стучать» друг на друга.
Содержание:
Как налоговики «работают» с теми, кто сдает квартиры в аренду
Некоторые думают, что если не регистрировать аренду жилья, то и не надо уплачивать налоги. Однако это ошибочное заблуждение. По закону гражданин обязан подать налоговую декларацию не позднее 30 апреля следующего года за предшествующий год, в котором были получены какие-то доходы. При этом подавать декларацию гражданин обязан даже если сдавал квартиру всего 1 день и получил при этом доход.
Отношения найма регулируются гл. 35 «Наем жилого помещения» ГК РФ. По договору найма собственник или управомоченное им лицо (наймодатель) обязуются предоставить нанимателю жилое помещение за плату во владение и пользование для проживания в нем (п. 1 ст. 671 ГК РФ).
Налог на доходы Вам нужно будет заплатить самостоятельно. То есть это — Ваша обязанность, и Вы должны заплатить налог сами, не дожидаясь, пока налоговая инспекция пришлет Вам уведомление. Сроки уплаты налога не такие, как для подачи декларации. Уплата налогов за сдачу квартиры производится не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором Вы получили доход.
В соответствии с действующим российским законодательством, уплата налога за передачу квартиры в аренду обязательна как для физических, так и для юридических лиц. Сдача жилья в наем считается дополнительным источником дохода, поэтому уйти от уплаты налогов практически невозможно.
Что будет, если не платить налог с аренды квартиры
Не нужно передавать в налоговую инспекцию никаких оригиналов, кроме декларации, в том числе и квитанций об уплате налога. Если в процессе они потеряются, доказать факт уплаты налога будет невозможно.
После составления договора со всеми условиями, соглашение скрепляется личными подписями сторон. Регистрация договора у нотариуса не требуется.
Авансовый платеж представляет собой процентную ставку, умноженную на арендную плату всего квартала. При правильной и своевременной оплате аванса в годовой декларации будет указана уже фактически оплаченная сумма.
Можно ли сдавать без договора и какие будут последствия?
Такой вопрос часто можно встретить на форумах и в социальных сетях. Есть одна юридическая особенность, которая путает людей.
Подписав соглашение и передав жилье в пользование квартиранту, Вы имеете право требовать с него оплату согласно оговоренным условиям. Важно письменно фиксировать все факты передачи денег – это поможет избежать возможных разногласий.
Договоренность между Вами (арендодателем) и арендатором должна быть зафиксирована письменно в виде соглашения. Строгой типовой формы для договора нет, но при этом в тексте обязательно должны быть указаны:
- предмет договора, то есть само жилище. В договоре указывают полный адрес имущества, характеристики (площадь, этаж, количество комнат и пр.), кадастровый номер;
- сумма аренды и порядок расчетов. Описывают размер оплаты и периодичность ее внесения. Как правило, наниматель производит оплату каждый месяц в определенной фиксированной сумме. Также возможен вариант, когда арендная плата определяется ежемесячно путем расчетов (например, с учетом индекса инфляции, курса доллара, стоимости коммунальных услуг и т.п.). При заключении договора собственник имеете право зафиксировать возможность повышения стоимости аренды, но с учетом определенных ограничений (к примеру, не чаще, чем раз в год, и не более, чем на 10%).
- реквизиты сторон (паспортные данные, адреса регистрации, ИНН).
- дата и место заключения договора.
Вообще, периодически возникают законопроекты, предлагающие предоставлять налоговые вычеты всем, кто снимает жильё. Пока этого нет. НО! Есть категория граждан, которые могут включить аренду жилья в свои профессиональные вычеты (ИП на ОСНО, адвокаты и нотариусы, люди творческих профессий и те, кто работает по гражданско-правовым договорам). Они имеют право снизить свою налоговую нагрузку.
Для физических лиц, оформивших сделку аренды жилья правильно и являющихся гражданами России, предусмотрен подоходный налог, который составляет тринадцать процентов от арендной платы. Если получаемая от аренды прибыль значимо превышает уровень минимальной заработной платы, то налог может составить семнадцать процентов. Для граждан других государств налог составляет порядка тридцати процентов.
Непредставление декларации более чем на 180 дней наказывается штрафом в размере 30% от суммы налога и 10% от суммы налога, подлежащей уплате, за каждый полный или неполный месяц, начиная с 181 -го дня. В целом размер штрафа не может быть меньше 1000 руб., а вот больше — запросто. § Ст. 229 Налогового кодекса РФ При крупной сумме уклонения от налогов штраф может достигать трехсот тысяч рублей.
Какие документы нужно оформить при сдаче жилья в аренду, какие налоги заплатить, какая ответственность предусмотрена для нарушителей – ответы на эти и другие вопросы Вы найдете в нашей статье.
Непредставление декларации более чем на 180 дней наказывается штрафом в размере 30% от суммы налога и 10% от суммы налога, подлежащей уплате, за каждый полный или неполный месяц, начиная с 181 -го дня. В целом размер штрафа не может быть меньше 1000 руб., а вот больше — запросто. § Ст. 229 Налогового кодекса РФ При крупной сумме уклонения от налогов штраф может достигать трехсот тысяч рублей.
Если Вы владеете квартирой (или прочими жилыми помещениями), которую планируете сдавать, то нужно знать, какие документы оформляются, а также какой налог при сдаче квартиры.
Для юридических лиц, налоги на получаемую прибыль от кратковременной сдачи квартиры, составляют двадцать процентов от суммы дохода. В государственный бюджет направляется лишь два процента от всей суммы, а восемнадцать остаются в бюджете субъекта Российской Федерации. Однако нужно помнить и об обязательном отчислении налога на добавленную стоимость, который составляет также восемнадцать процентов.
Во-первых, налог с аренды нужно платить всегда, вне зависимости от срока сдачи (хоть на 1 день, посуточно).
Декларация 3-НДФЛ, как правило, подается по окончании календарного года, в котором Вы получали доход от сдачи квартиры. По окончании года, но не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором Вы получили доход. Декларация, как правило, подается в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации (даже если жилье, которое Вы сдаете, находится в другом месте).
Под незаконной сдачей в наем квартиры подразумевается получение собственником прибыли без отчислений в налоговую.
Оплата в казну государства должна быть произведена до 15 июля. В случае неуплаты налога сдача в аренду недвижимости признается нелегальной. Сдача недвижимости в аренду входит в список источников доходов физических лиц, облагаемых налогами.
Список нарушений:
- проживание в квартире осуществляется без временной регистрации и договора найма, что подтверждают сами квартиросъемщики.
- Курение в подъезде.
- Прослушивание громкой музыки, драки и дебоши в ночное время.
Есть оговорки и исключения, но в большинстве случаев применяется именно эта ставка. Банк и налоговую инспекцию могут заинтересовать регулярные суммы, получаемые на карточку примерно в одни и те же числа.
Достаточно просто. В связи с экономической ситуацией ведётся работа по выявлению собственников, имеющих в собственности более одного объекта недвижимости. По запросу ИФНС банк может передать данные о состоянии банковских счетов таких собственников.
Что служит свидетельством уклонения от неуплаты налогов в результате получения доходов от аренды? Расписки в получении денежных средств, одинаковые суммы в банковской выписке, свидетельские показания.
И второе исключение — отсутствие полученной выгоды. Такое на практике встречается довольно редко. Бывает, что вы сдали в аренду квартиру или дом третьим лицам, но не получили от данной процедуры дохода. Квартиранты просто не платили арендную плату. Следовательно, платить не из чего.
Декларацию можно составить самостоятельно или обратиться к специалистам. Чтобы составить декларацию самому, нужно использовать специальную программу.
Но инспекторы не всегда находят нарушителей. Зачастую, даже если люди заключают договор найма, чтобы обезопасить себя в случае спорной ситуации, о существовании этого документа знают только арендодатель и жилец. В этом и заключается проблема для налоговых органов.
Владельца квартиры оштрафуют еще и по пункту 1, статьи 122 НК РФ за уклонение от налога, а ее санкция уже побольше. На собственника наложат взыскание в размере 20 процентов от налоговой задолженности.
Что касается нашей ситуации, то наймодателей жилья стоит вообще освободить от необходимости платить налог на недвижимость. Свои обязанности налогоплательщиков они бы прекрасно исполняли за счет уплаты подоходного налога с аренды.
Размер примерных годовых доходов установлен российским законодательством. Например, при сдаче в аренду двух и более квартир, налог по патенту будет больше. Следует заметить и то, что патент приобретается всего на один год, но его можно оформить и на меньший срок. А вот что касается рекомендаций по открытию своего ИП, то тут нужно быть осторожным. Подоходный налог в 13% это то, что является основной политикой нашего государства. Об этом упоминалось много раз, и президент озвучил позицию, что он не откажется от него.
Как оформить сдачу жилья в аренду
Статья предусматривает в качестве наказания штраф в размере 20% от задолженности перед государством. Плюсом еще набегают проценты за каждый день просрочки.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев? Как рассчитать подоходный налог с аренды квартиры физического лица. Сдача квартиры через агентство, сдача квартиры через airbnb налоги, сдача квартиры через букинг. Как сдавать квартиру без проблем с законом. Как рассчитать налог с аренды квартиры.
Подавляющее большинство собственников не боится наказания за уклонение от налогов и нелегальную сдачу квартиры в аренду.
Платить или не платить налоги от сдачи квартиры?
Что же касается сдачи жилья юридическим лицом, то договор должен быть заключён в обязательном порядке. Юридическое лицо обязуется платить налоги на прибыль на общих условиях. Даже при упрощённой системе схема будет такая же, как и для индивидуального предпринимателя, с ежегодным предоставлением декларации.
Если говорить о ситуации, когда арендодатель сдает квартиру, к примеру, сотруднику какой-то компании, то тут есть как бы лакмусовая бумага его честности. А именно, любая компания сдает бухгалтерскую отчетность, по которой не составит никакого труда установить, какой гражданин получил дополнительный доход и был ли оплачен налог с этого дохода. Куда жаловаться на соседей сдающих квартиру людям, которые ведут аморальный образ жизни, употребляют спиртные напитки, дебоширят, тем самым мешая окружающим?