Оформление налоговых вычетов при покупке квартиры
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оформление налоговых вычетов при покупке квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Что касается суммы вычета, то сейчас самая большая составляет не более 2 миллионов рублей. Возвращать налог можно несколько лет, пока расходы не будут компенсированы полностью.
Когда купленная недвижимость оформляется на нескольких собственников, налоговый вычет делится на всех, согласно их долям. Так, например, если супруги владеют жильем 50/50, то и сумма вычета будет разделена между ними пополам. Можно также написать заявление, чтобы доли были перераспределены. Например, жене досталось 70% суммы, а мужу 30%. Возможно, такая схема расчета скоро уйдет в прошлое.
Содержание:
Вычет для тех, кто не платит НДФЛ
Перед тем, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 году вам необходимо взять в налоговых органах специальный документ, который подтверждает ваше право на получение возмещения.
Не все знают о существовании налогового вычета с покупки квартиры, однако он есть. Возможность налогового вычета следует учитывать и при финансовом планировании сделки по приобретению квартиры, и в дальнейшем при выборе правового оформления деятельности арендодателя (вычеты распространяются на подоходный налог, но не распространяются на налог по УСНО).
Налоговым законодательством установлен ряд ограничений и запретов на предоставление финансовой поддержки приобретателям жилья.
Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).
Правовые основания и регламент имущественных налоговых компенсаций определены статьей 220 НК РФ. Отдельные моменты применения имущественных вычетов детализируют Письма Минфина за номерами 03-04-05/20134 (29.04.2014), 03-04-05/60785 (28.11.2014), 03-04-05/32776 (05.06.2015).
Если налоговый вычет оформляется с целью погашения процентов по жилищному или ипотечному кредиту, то дополнительно понадобится предоставить следующую документацию:
- Заверенная копия кредитного договора;
- Справка банка о выплаченных заемщиком процентах за каждый год уплаты кредита;
- Документы, подтверждающие регулярную оплату кредита (квитанции, чеки и т. д.). Иногда проблематично сохранить и найти все квитанции, поэтому допускается предоставление в налоговую инспекции оригинала выписки по счету заемщика, подтверждающей движение средств.
- Копия сберкнижки или данные счета, на который предпочтителен перевод сумм налогового вычета;
- Заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ. Этот документ достаточно объемный, а его заполнение требует специальных знаний, внимания и точности указываемых сведений. Иногда, если присутствуют сомнения в правильности собственноручного заполнения декларации, можно воспользоваться услугами многочисленных фирм, оказывающих бухгалтерские услуги населению;
- Заявление на выплату вычета;
- Заявление о распределении вычета (если в нем возникнет необходимость).
Правильно я поняла, что мы с мужем каждый можем получить вычет с 1/2 стоимости квартиры (т.е. каждый с 1,4 млн)?
Имущественный вычет при приобретении имущества
Во-первых, он может возместить уплаченный налог, используя имущественный вычет на приобретение квартиры.
По прошествии 3 месяцев, отводимых на камеральную (невыездную) проверку, с момента принятия документов в работу, заявитель получит письменное сообщение о результатах рассмотрения заявления. Итогом может стать положительное решение об осуществлении выплат вычета или обоснованный отказ.
Существует два приемлемых варианта получения налогового вычета:
- через работодателя (сумма подоходного налога не удерживается при выплате заработной платы);
- через налоговую инспекцию (возврат осуществляется крупными частями на сберкнижку получателя).
При приобретении квартиры, налогооблагаемый доход можно сократить. Это возможно на сумму до 2 млн рублей. Таким образом, получая дополнительную выгоду равную 260 тыс. рублей.
В данной ситуации к стандартному набору правовых документов и справок налоговая потребует:
- Оригинал кредитного договора между заемщиком и банком с копией документа, которую лучше заверить у кредитора;
- Кредитный график и подтверждение произведенных платежей;
- Банковская справка о размере процентов и сумме удержаний.
Приобретена квартира. Ее стоимость составляет 2,5 млн рублей. Налоговый вычет можно получить на сумму 2 млн.рублей.
Н. (далее «мы», «нас», «наш»), пожалуйста, внимательно ознакомьтесь с условиями соглашения (далее «условия»).
Приобретена квартира. Ее стоимость составляет 2,5 млн рублей. Налоговый вычет можно получить на сумму 2 млн.рублей.
Получая доступ и используя данный сервис, вы принимаете условия данного соглашения. В случае, если вы не согласны с каким-либо условием, Вам может быть закрыт доступ к сервису.
То есть за покупку квартиры ему вернут из госбюджета часть «излишне уплаченного» им подоходного налога в течение нескольких лет, следующих за покупкой. Как это выглядит?
Максимальная сумма вычета исчисляется от максимально возможной суммы, которая установлена Налоговым кодексом РФ – 2 млн. рублей и составляет 13%. Т.е. максимально возможный возврат 260 000 рублей, без учета сумм, погашающих проценты от ипотеки и некоторых других расходов.
У налогового вычета есть особенность: он выплачивается постфактум, то есть налогоплательщик подает заявление с соответствующими реквизитами счета, на который налоговая перечислит вам деньги, в налоговую инспекцию по месту жительства по истечении налогового периода (календарного года).
ВАЖНО! Если квартира приобретена в рамках долевого участия, то по понятным причинам документов о госрегистрации у заявителей еще нет. В таких обстоятельствах налоговую инспекцию устроит акт приема-передачи квартиры.
Что касается автомобиля, то вычет за приобретение автомобиля согласно Налогового кодекса не полагается. Что касается нахождения вас в декрете, то вы сможете получать налоговый вычет через работодателя с момента возвращения на работу.
На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.
Итого, если вы имеете «белую зарплату» с регулярными выплатами подоходного налога в бюджет, то налоговый вычет позволит вам в конце года вернуть себе эти 13% . Если вы налогов не платите вообще или налоги совсем маленькие из-за зарплаты, выдаваемой «в конверте», то вычетом при покупке жилья воспользоваться либо не удастся вообще, либо сумма будет ничтожной.
Можно запрашивать вычет и за предыдущие периоды, сами так делали. При заполнении декларации 3 НДФЛ укажете, за какой период необходим вычет, соответственно, заполняете не одну, а две декларации 3 НДФЛ, если вычет нужен за 2 года.
Это относится как к гражданам РФ, так и к резидентам. Последние согласно закону должны определенное количество дней находится в России и не выезжать за ее пределы.
Перечень необходимых документов
Сумма возврата в год не может превышать данной суммы умноженной на двенадцать. Остаток автоматически перенесется на будущий налоговый период. Если за год ситуация повторится, остаток также перенесется. Отметим, что подавать налоговую декларацию можно максимум за последние три года.
Но иногда вычеты позволяют вернуть часть налога, который ранее уже был уплачен в бюджет. Это происходит по отношению только к некоторым из видов расходов.
Лимит распространяется пропорционально затратам на несколько квартир, даже если их суммарная стоимость выше 2 миллионов. Правда, общая выплата не превысит 260 тысяч.
Наиболее полные консультации по интересующим вопросам получаются при обращении к сотрудникам территориального отделения ПФР. Некоторые поправки в законодательстве относятся не ко всем регионам.
Тот, кто полагает, что имущественный вычет — это подарок от государства «на бедность» — ошибается. Это, скорее, возврат налогов или отказ от их взимания на определенный срок. Большинство людей является честными налогоплательщиками, регулярно недополучающими 13% заработной платы. Именно от подоходного налога можно временно «избавиться», приобретя в собственность жилье.
Нет, конечно, супруга была формальным созаемщиком, но без учета дохода и без необходимости осуществления платежей.
Когда я смогу сдать документы на вычет по ипотеке. Налог я соответственно еще не платил. Или мне лучше в конце года ( в декабре) сдавать документы и потом все получить за этот год?
В 2015 году я, поснимав деньги со всех своих счетов, и не посоветовавшись с Вами и Вашим знакомым Д. Гоцманом, решил-таки купить новую квартиру за 10 млн. руб. Поскольку общий капитал составил 5 млн. руб., то, как заботливый глава семейства, я оформил на себя ипотечный кредит на недостающие 5 млн. руб. у Германа Оскаровича. А куда деваться?!
Кроме того, обязательным требованием становится заполнение налоговых деклараций с использованием формы 3-НДФЛ.
Наличие в отчетном периоде дохода, с которого уплачивался НДФЛ по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды.
Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, это не является поводом для отказа в получении имущественного вычета, поскольку Налоговым кодексом не запрещен такой вариант приобретения жилья.
Любой работодатель сдает отчетность в налоговые органы, поэтому данный момент контролируется. Кроме того, в ваших расчетных листках за каждый месяц будет отражен тот факт, что НДФЛ не удерживается.
Это ограничение на максимальную сумму действует с 1 января 2014 года. Для кредитов, полученных ранее этой даты, такое ограничение не действует – там вычет можно получить на всю сумму уплаченных банку процентов.
Сумма, которую владелец квартиры может получить от государства, составляет от 1 до 2,6 млн рублей, в зависимости от стоимости жилья и количества налогов, уплаченных в бюджет. Государство готово вернуть гражданину 13% средств с максимальной суммы — 2 миллиона рублей.