06.11.2019

Максимальная сумма возврата 13 процентов за обучение в 2016 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Максимальная сумма возврата 13 процентов за обучение в 2016 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Не все знают, что законодательство предусматривает возврат налога за обучение. Если есть возможность вернуть потраченные средства, то почему бы это не сделать?

Пример: В 2013 году Петров оплатил собственное обучение в универе на сумму 160 000 руб. За 2013 год он получил зарплату 250 000 рублей и отчислил подоходный налог в размере 31 000 рублей.
При оплате обучения ваших детей, братьев или сестер по очной форме обучения в возрасте до 24 лет, возможно, вернуть подоходный налог в размере 13% от стоимости их обучения, но не более 6500 рублей на одного ребенка, брата, сестру в год. Так как социальный вычет на обучения ребенка, брата, сестры возможен до 50 000руб в год на одного.

Содержание:

Возврат подоходного налога при обучении

Прежде всего, доступна эта возможность для тех, кто совершил оплату услуг по предоставлению образования в учреждениях, которые являются официальными и по данному направлению профилируются.

Максимальная сумма вычета, предоставляемого гражданину России, равна 120 тысячам рублей, следовательно, более тринадцати процентов от данной суммы вы вернуть обратно не можете.

Статус института тоже оказывает влияние на наличие возможности возврата части денежных средств. У учреждения должна быть лицензия, разрешающая выполнять оказание образовательных услуг, а с обучающимся должен быть заключен договор. Получить возврат можно не только за обучение в институте. Воспользоваться аналогичной возможностью могут:

обучающиеся платных школ;
посетители образовательных курсов для взрослых;
воспитанники детских кружков и иных секций, входящих в раздел платного дополнительного образования.

Часть денежных средств, которые получает работающий гражданин, перечисляется в казну государства. Сумма составляет 13% от размера дохода, полученного человеком. Обычно бухгалтерия организации, в которой осуществляет деятельность специалист, самостоятельно удерживает подоходный налог. Воспользовавшись социальным вычетом, человек получит возможность вернуть часть уплаченных средств.

Муж, например, может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях тогда должна быть указана фамилия жены, чтобы она сама могла вернуть за себя деньги.

В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?

Важно: произвести такую операцию вы сможете с расходами только за последние три года. Это касается всех учебных учреждений, будь то ВУЗ или автошкола. Заявленная к вычету сумма будет начислена вам в течение одного месяца с даты регистрации заявления, однако, не раньше окончания текущей налоговой проверки.

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13% за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте, колледже и других учебных заведениях. При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

Налоговая инспекция позволяет подать бланк и для ребенка, если вы ему оплачивали знания в институте. Список необходимых документов приведен выше.

В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств.

Суммарно все получаемые от государства социальные компенсации не могут превышать в размере искомые 120 тысяч рублей, то есть по ним по всем максимальная сумма предоставления равно 15 тысячам 600 рублям.

Общая сумма возвращённого налога для семьи была бы 20 540 руб., что на 5 590 руб.. больше, чем при оформлении вычета только на супругу.

Подавать пакет документов можно в том случае, если вы оплатите образовательные услуги в официальном учебном заведении и при этом официально работаете и платите подоходный налог. Если вы оплатили учебу в 2015 году, то подать документы можно в 2016 году.

Если вычет оформляется за обучение родственника, и в самом договоре не указана форма обучения, необходимо взять справку о том, что обучение ведётся на дневном отделении.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но также и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Общую сумму дохода вы можете уменьшить на сумму расходов по обучению (это и будет налоговый вычет за обучение). Причем эта сумма законом ограничена (подробнее ниже). В результате вы получите уменьшенную сумму дохода. Следовательно и налог с нее должен быть удержан в меньшей сумме. Разницу между удержанным налогом (указанным в Справке) и той суммой, которую надо было заплатить вам вернут.

Новая редакция четко гласит о том, что возврат налога является возможным в том случае, если в период обучения вы работали. Если вы платите подоходный налог и оплачиваете обучение свое или своих родных, то вам будет возвращено 13%.

Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности).

Три варианта, когда можно возвратить налоговый вычет за обучение

Перед тем как вернуть 13 процентов за обучение, человек должен убедиться, что входит в категорию граждан, имеющих право претендовать на возврат денежных средств. Рассчитывать на то, что государство возвратит внесенный капитал, могут:

люди, которые самостоятельно платят за собственное обучение в институте;

родители или опекуны детей, оплачивающие обучение детей, которые учатся на очном отделении ВУЗа;

братья и сестры лиц, обучающихся на очном отделении института.

Обратите внимание! Величина компенсации для ребенка уменьшилась относительно той, которая предлагается для плательщика, при условии, что он проходил обучение. В этом случае она составляет всего 50 000, то есть вернуть можно 13% от этой суммы – 6,5 тысяч рублей.

К числу социальных налоговых вычетов как раз и относится вычет за обучение. Однако возврат налога сопряжен с некоторыми нюансами, о которых надлежит знать, претендуя на получение льготы.

Такой социальный налоговый вычет имеет свои ограничения. По законодательству Российской Федерации максимальная сумма, которую вы можете потратить в год на образование детей, равна 50 000 руб. с учётом произведенного возврата налога.

За что можно получить налоговый вычет?

Как мы уже сказали, максимальный процент по вычету — 13% от потраченной суммы. Это единственное правило для подсчётов. Рассмотрим на примерах для каждого типичного случая.
Вернуть налог возможно, если вы вносили оплату за обучение свое по любой форме обучения, а также оплату за своего ребенка или детей в возрасте до 24 лет, за своих братьев или сестер по очной форме обучения.

Актуальные бланки декларации 3-НДФЛ также можно взять в отделении налоговой инспекции или скачать на официальном сайте. При этом следует брать форму, действовавшую в том году, за который оформляется вычет.

Согласно п. 6 ст. 78 Налогового Кодекса РФ, сумма вычета подлежит возврату в течение 1 месяца после получения заявления от налогоплательщика.

С ваших доходов, которые вы получаете в течение года, удерживают налог на доходы. Вычет за обучение — уменьшает ваши доходы, облагаемые налогом. В результате сумма налога должна быть меньше.

Ребенок должен учиться обязательно очно. Если же платно обучаетесь вы, то форма неважна: возвращают и за онлайн-курсы!

Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог, или НДФЛ, самостоятельно, то есть человек этих денег на руки на получает. Социальный вычет дает возможность вернуть часть этих денег, которые были уплачены ранее.

Получение вычета возможно, если учеба была в предыдущие три года. Так, в 2018 документы подаются, если учились в 2015, 2016 и 2017 году, а в 2019 — в 2016, 2017, 2018. Не хотите ждать следующего года? Больше никаких оплат обучения в текущем периоде не планируете? Либо возможный максимум возврата исчерпан? Тогда вычет можно получить у работодателя.

Однако это еще не все. Право на вычет получает и человек, который оплатил обучение каждого своего ребенка в возрасте до 24-х лет. Кроме того, на него может претендовать не только родитель, но и опекун или попечитель, оплативший обучение своего опекаемого или подопечного, которому не исполнилось 18 лет. После достижения опекаемым этого возраста человек утрачивает право на опеку (попечительство).

Декларация на возврат 13 процентов за учебу — что это такое? Какие условия для получения возврата нужно соблюсти? Как оформляется налоговая декларация на налоговый вычет за обучение?

Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2019 году?
Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

На какую сумму можно сделать возврат при обучении детей, братьев, сестер?

По сумме возврата установлены ограничения. За ребенка возвращается до 6500 рублей в год. Это 13% от 50000 рублей. Если детей двое, то сумма вычета к получению удваивается, трое — утраивается и так далее. Если вы платили за себя или брата/сестру, то лимит на возврат не выше 15600 рублей в год.

Если была произведена оплата учебы для любого субъекта из указанного выше перечня или же для себя, то вы можете вернуть от стоимости прошедшей или проходящей учебы солидный кусок, с учетом современных расценок внушительный – 13%.

Пример 3: Баранов А.В. потратил на образование своего ребенка в 2015 году 70 000 руб. Эта сумма, как мы видим, превышает лимит, установленный законом на 20 000 рублей. Поэтому дальше мы смотрим, что дополнительных трат на ребенка по лечению и социальным взносам Баранов не имел, значит просто высчитываем по стандартной формуле, подставляя под сумму на обучение допустимые 50 000 рублей.

Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.

В 2018 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2018 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.

То есть если вы потратили деньги на образование и лечение, заявляете два вычета («образовательный» и «медицинский») то вы вправе учесть оба из них, но в сумме не превышающей 120 000 руб. в год.