Налоговые вычеты по ремонту дома
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые вычеты по ремонту дома». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Размещенные в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем.
Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1,8 млн рублей, то налогоплательщик к основному имущественному вычету при покупке квартиры, может включить расходы по отделке квартиры. Общая сумма данного налогового вычета не может превышать 2 млн рублей (13% от этой суммы).
Не всегда купленное жилое помещение передается продавцом что называется «под ключ». Часто возникают ситуации, когда продается недостроенный дом или квартира, которые требуют существенных затрат на дальнейшие отделочные работы или приобретение строительно-ремонтных материалов.
Содержание:
Налоговый вычет за ремонт квартиры – возможно ли это?
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.
При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность).
Если ремонт квартиры производился бригадой отделочников, то в налоговую инспекцию нужно будет предоставить договор подряда, в котором указана стоимость данных работ.
По расходам на дизайн интерьера вычет не дадут , а на разработку проектной и сметной документации — пожалуйста. Если написать, что вам устанавливают сплит-систему, налоговики могут придраться: пишите «система кондиционирования».
Первичный рынок. Квартира приобретается на первичном рынке жилья и в договоре указано, что она передается без чистовой отделки. 2. Цена квартиры менее 2 млн. руб. Расходы на ремонт квартиры, приобретенной без отделки, могут быть включены в имущественный вычет с покупки квартиры. Как получить имущественный налоговый вычет за ремонт и отделку?
Приобретение жилплощади или ремонт — весьма дорогостоящий процесс, который под силу далеко не всем россиянам. Возможность вернуть часть денег подоходного налога на имущество и окупить некоторые расходы подбадривало наших граждан. Не смотря на то, что сумма вычета не должна была превышать 2 млн. рублей на человека, экономия до 260 тыс. рублей — тоже неплохое «подспорье» для среднего класса населения.
Помогите сделать следующую ещё лучше – присылайте в редакцию свои впечатления, пожелания и предложения по улучшению нашей работы!
Поэтому большинство приобретателей жилья, волнует вопрос, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры?
Имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Необходимо помнить, что пользоваться этой льготой могут только люди, постоянно платящие государству подоходный налог, т. е. официально трудоустроенные, имеющие «белую» зарплату. Этой льготой можно воспользоваться только один раз.
В 2019 году Пётр подаёт декларацию 3-НДФЛ, где заявляет своё право на имущественный вычет. Поскольку уплаченного НДФЛ за 2018 год не хватает, чтобы получить возврат в полном размере, он вернёт только часть в размере 130 000 руб.
Если вы планируете подать в налоговую инспекцию заявление о расчете имущественного вычета с включенными затратами на ремонт, помните, что они не все попадают под эту льготу.
На сегодняшний день государством установлено, что сумма налогового вычета рассчитывается по ставке подоходного налога со стоимости покупки (строительства) жилья. Гражданин купил новую у застройщика (дом был уже сдан) с черновой отделкой.
Если вы думаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, то в первую очередь убедитесь, то вы являетесь собственником жилья.
Например, если квартира стоит 4 200 000 руб., каждый супруг вправе применить вычет в размере 2 млн, то есть каждый может возвратить из бюджета 260 000 руб. налога, уплаченного с дохода НДФЛ по ставке 13%.
Кроме того, без вычет НДФЛ за ремонт квартиры останутся те, кто воспользовался правом покупки и отделки жилья за счет материнского капитала. Если на эти цели были затрачены деньги по какой-либо государственной программе – вычет также не предоставляется.
Например, если квартира стоит 4 200 000 руб., каждый супруг вправе применить вычет в размере 2 млн, то есть каждый может возвратить из бюджета 260 000 руб. налога, уплаченного с дохода НДФЛ по ставке 13%.
Получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами:
- через бухгалтерию своего работодателя;
- через территориальную ФНС.
Налоговый вычет на ремонт дома в 2019
Имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы по операциям с ценными бумагами предоставляется в порядке, установленном статьей 214.1 настоящего Кодекса.
К вычету примут только те расходы, которые там указаны. Например, такие:
- Установка дверей и окон.
- Укладка плитки.
- Монтаж напольных покрытий.
- Оклеивание обоями.
- Монтаж кухни.
- Покраска стен.
- Монтаж потолков.
- Установка съемных и раздвижных перегородок.
- Монтаж электропроводки, водопроводных систем, отопления и кондиционеров.
В случае с ипотекой 13% вычета исчисляют от суммы выплаченных по кредиту процентов, но не более чем от 3 000 000 рублей.
В то же время, ФНС России обращает внимание, что для исчисления налога на имущество физических лиц жилое строение признается жилым домом (информация ФНС <О налоговом вычете по НДФЛ при покупке или строительстве жилого дома>). Для получения льготы следует обращаться к налоговикам. Претенденту следует подать стандартный пакет документов вместе с заявлением. Обращение рассматривается месяц. При положительном решении по желанию заявителя компенсационная сумма перечисляется на указанный счет либо возмещается за счет НДФЛ по месту работы, что отображается в расчетных листках работника.
Здесь придется вас огорчить – такой отдельной статьи нет. Для получения денежной компенсации к общей стоимости приобретенного жилья необходимо добавить затраты на проведенные вами ремонтные работы.
Мало кто знает, что законодатель предоставил гражданам, честно работающим в нашей стране, получить сверх зарплаты еще немного денег. Речь идет о возмещении денег, уплаченных вашим работодателем в виде налогов на доходы физических лиц. В основном люди пользуются так называемыми вычетами после покупки недвижимости.
Налоговые вычеты по ремонту квартир
Но при этом есть несколько тонкостей, о которых следует знать до запуска процесса самого ремонта – чтобы в итоге не остаться без такой привилегии.
Человек имеет право подать заявление в ФНС в любое время после приобретения недвижимости. Если у него есть необходимые документы, ему предоставят вычет.
Налоговым законодательством предусмотрен и такой вариант помощи приобретателям жилья: налоговый вычет на ремонт.
Указание стоимости квартиры или отделочных работ в договорах не считается основанием для возврата НДФЛ. Исключение – в договоре прямо указано, что продавец уже получил оплату. Основанием для получения вычета являются понесённые человеком расходы, а не суммы, которые он должен оплатить.
Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно вернуть тогда, когда ваше жилье требует улучшения. В переводе с бюрократического это означает, что новостройка не должна сдаваться «под ключ». В документах, например, в акте приема новостройки, должно быть указано, что квартира требует улучшений. Таким образом налоговая сможет удостовериться, что вы не обманываете государство и действительно потратились на необходимые работы и покупку стройматериалов.
- Если вы купили квартиру до 1 января 2014 года, придется убедиться, что до этого вы не использовали право на получение вычета
- Если квартира куплена позже, то налоговый вычет за ремонт квартиры без отделки можно получать несколько раз, главное, чтобы не был израсходован общий лимит всех трат. Здесь смысл в том, что вычет можно получить только на траты не более 2 миллионов рублей – или общую сумму, которая планируется к возврату – не более 260 тыс. рублей.
Вывод такой, что вычет за ремонт вторичного жилья не положен. К сожалению, никаких изменений в законодательстве в 2019 году нет и на сегодняшний день не планируется.
У меня квартира вообще без ремонта, у некоторых соседей ремонт делает застройщик. Подскажите, как нам все посчитать, если такой вычет вообще существует. Можно ли заявить его через работодателя?
Ниже мы подготовили несколько списков с перечнем материалов и работ, за которые можно получить имущественный вычет и за которые нельзя.
Налоговые вычеты по ремонту дома
Льгота предоставляется только собственникам недвижимости. Налог не возвратят родственникам или иным лицам, которые оплатили часть стоимости квартиры.
Льготой можно воспользоваться, если недвижимость перешла по договору купли-продажи или мены с доплатой. Вычет начисляется только на сумму, которую собственник перечислил бывшему владельцу.
Положения настоящего подпункта не распространяются на доходы, получаемые индивидуальными предпринимателями от продажи имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности.
И самое важное – принятие к вычету расходов на достройку и отделку возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение жилья, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты без отделки.
Налоговый вычет за ремонт квартиры и порядок его оформления
Вот какое мнение у ведомств — вам придется его учитывать:
- Вычет можно получить, только если квартира в новостройке и изначально куплена у застройщика. Если купить уже готовую квартиру даже у первого владельца, вычет на отделку не дадут. Проверьте, чтобы в договоре была такая формулировка: «незавершенная строительством квартира».
- В договоре должно быть написано, что квартира продавалась без отделки. Это обязательное условие. Если работы выполняет застройщик, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки. Если отделка выполнена частично, нужно расписать, какие работы входят в стоимость, а какие — нет.
- Для налоговой ремонт — это не то же, что отделка. В договоре на покупку квартиры должно быть написано, что квартира продается именно без отделки. Если написать, что она без ремонта, в вычете могут отказать.
Все квитанции, чеки и прочие платежные документы на ремонт и отделку датированные после даты подписания передаточного акта должны быть заявлены в составе имущественного вычета. Только такие документы смогут учитываться как Ваши расходы на приобретенное жилье. Если в приобретении жилья участвуют деньги работодателя или средства каких-либо государственных программ, то имущественный вычет на отделку квартиры, как и на ее приобретение, предоставлен не будет. Так, не смогут получить имущественный вычет семьи, купившие жилое помещение за счет средств материнского капитала.