23.11.2019

Мнимое банкротство не вариант

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Мнимое банкротство не вариант». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Рассмотрим третий вид сделок — сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом, а также влекущие за собой приобретение неликвидного имущества.

Банкротство было признано преднамеренным, кто понесет уголовную ответственность, если учредители ООО были не в курсе нарушений?

Как правило, предприниматели применяют схему фиктивного или преднамеренного банкротства с целью ухода от долговых обязательств и получения дополнительной прибыли руководителем компании. Некоторые бизнесмены ошибочно предполагают, что в дальнейшем смогут начать все с белого листа.

Содержание:

Как обезопасить себя от фиктивного банкротства

Все основные правовые положения, регулирующие вопросы несостоятельности, отражены в специальном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное объявление руководителем компании, индивидуальным предпринимателем или гражданином своей несостоятельности, если это действие причинило крупный ущерб.

Число цитирований данной публикации из публикаций, входящих в ядро РИНЦ. Сама публикация при этом может не входить в ядро РИНЦ. Для сборников статей и книг, индексируемых в РИНЦ на уровне отдельных глав, указывается суммарное число цитирований всех статей (глав) и сборника (книги) в целом.

Оценить эти данные в совокупности и выявить настораживающие тенденции могут лишь специалисты. Поэтому, если в штате вашей организации таковых не имеется, а первые признаки, свидетельствующие о возможных неблаговидных поступках должника появились, можно привлечь к вашим изысканиям сторонних экспертов. В случае нарушений или выявления признаков фиктивного и преднамеренного банкротства вопрос будет регламентироваться Уголовным Кодексом РФ, а также Кодексом об административных правонарушениях.

Доказательства фиктивного банкротства

Поэтому сейчас у них есть рычаги, на которые можно надавить для возврата облигационных займов. Такое направление может показать высочайшую эффективность.

Если будет доказана фиктивность или преднамеренность банкротства, предприниматель будет привлечен к административной или уголовной ответственности. Все будет зависеть от тяжести преступления.

Следует отметить, что трактовка признаков преднамеренного банкротства в контексте создания или увеличения неплатежеспособности не вполне отражает суть явления. Цель инициаторов преднамеренного банкротства — получение дохода вследствие банкротства и последующей ликвидации должника.

Действия, совершаемые с целью обеспечения несостоятельности, имеют отличия от объявления предприятия банкротом, однако в обоих случаях юридические лица нарушают закон, вводя в заблуждения кредиторов и государственные органы. В результате предприниматель получает материальную выгоду и при независимой проверке будет привлечен к ответственности в виде заключения и/или уплаты штрафа.

Мнимое банкротство — не вариант

Но для достижения определенных целей, чаще всего корыстных, руководители или предприниматели специально обманывают своих партнеров ради собственной экономической выгоды.

Кандидат экон. наук, доцент экономического факультета ФГБОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный университет», профессор кафедры антикризисного управления АНО «Международный банковский институт», эксперт Арбитражного суда Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
В случае установления существенного ухудшения значений двух и более коэффициентов платежеспособности анализируются те сделки должника и действия органов управления должника за исследуемый период, которые могли быть причиной такого ухудшения.

Наибольшее распространение такие преднамеренные банкротства получили в период с 1998 по 2002 год. На данном этапе развития экономических отношений институт несостоятельности оказался востребованным на рынке корпоративного контроля крупными хозяйствующими субъектами, «пересматривающими» итоги приватизации.

При привлечении юридического лица к субсидиарной ответственности на участника организации судебные органы могут наложить арест на его личное имущество и счета.

При заключение преднамеренного банкротства могут быть отменены не только сделки, контракты и договоры, но и вообще любые действия, которые связаны с финансовой составляющей несостоятельной компании.

Важно различать преднамеренное банкротство в интересах собственника, осуществляемое с целью уклониться от материальной и правовой ответственности перед кредиторами, и преднамеренное банкротство в интересах третьих лиц для того, чтобы провести передел собственности. Банкротство как способ ухода от обязательств не является чем-то исключительным в мировой практике.

Как правило, подобные внезапные увеличения заработной платы означает, что руководство пытается обналичить средства компании и вывести их из-под ареста. Имеются случаи, когда уборщикам и младшим менеджерам выписывали премии в несколько миллионов рублей, чтобы вывести все активы компании. Обычно, люди, которые получают такие премии находятся в сговоре с руководством (или приходятся им родственниками) и им достается не более 5-10% от переведенной суммы.

Любые долговые обязательства, заключенные в период проведения процесса банкротства.

Банк решил обжаловать вынесенное в пользу предпринимателя судебное решение о взыскании задолженности с должника.

Преднамеренное банкротство и фиктивное банкротство: в чем сходство и различие?

В статье раскрыта сущность банкротства, определенны признаки «фиктивного и преднамеренного банкротства», описан механизм осуществления фиктивного и преднамеренного банкротства. Сформулированы цели фиктивного банкротства, и обобщены рекомендации кредиторам для предотвращения преднамеренного и фиктивного банкротства.

Каждая из целей ложной несостоятельности достигается с помощью исполнения задач, таких как, заключение мнимых сделок, создание подставных фирм и т.д.

Проверяя деятельность должника, уделяйте внимание его сделкам. Некоторые из них могут быть просто опасны для вашего совместного проекта, а значит, и для вашего бизнеса.

Это связано с тем, что часть финансирования корпоративных клиентов велась не по линии самого банка, а через собственные лизинговые или факторинговые компании банков и другие схемы. Поэтому теперь в случае дефолта должника этот «лизинговый» или «факторинговый» долг на балансе банка не висит. Кроме того, раньше банки практически не передавали корпоративные долги коллекторам.

Чаще всего дефолты объявляются по компаниям, которые так или иначе относятся к каким-то крупным бизнес-структурам. В этой ситуации коллектору необходимо законными способами убедить руководство холдинга или финансовой группы, что по долгам необходимо рассчитываться, в противном случае всей группе грозят финансовые и репутационные потери.

Ликвидация юридического лица по причине банкротства встречается повсеместно. Однако не все, кто объявляет себя банкротом, в действительности им является.

Исследуются проблемы финансовой диагностики преднамеренного банкротства, предлагаются пути их возможного решения. Критически анализируется официальный порядок диагностики преднамеренного банкротства в условиях конкурсного процесса. Устанавливаются финансовые признаки преднамеренного банкротства, в том числе признаки, связанные с изменениями финансовой отчетности должника.

Проблема безнаказанности преднамеренных банкротств не теряет своей злободневности. По сведениям Центра судебных экспертиз, обвинительные приговоры за преднамеренное банкротство по-прежнему выносятся в единичных случаях: только 5% всех уголовных дел, возбуждаемых по ст. 196 «Преднамеренное банкротство», ст. 197 «Фиктивное банкротство» УК РФ, заканчиваются обвинительным приговором [14].

Первый этап. Осуществляется динамический анализ коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, рассчитанных за исследуемый период в соответствии с правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа [7] (финансовая диагностика).

Закономерны вопросы: что понимается под банкротством, каковы признаки, рассмотрение дел и процедура банкротства, особенности порядка банкротства гражданина и юридического лица, что понимается под уголовно наказуемым банкротством и каковы его виды, особенности досудебного производства и доказывания фактов неправомерного банкротства?

Это преступление может выражаться в виде причинения преднамеренного ущерба фирме посредством заключения экономически невыгодных сделок, выплаты долгов третьих лиц, некомпетентного ведения бизнеса. Все это в конечном итоге приводит к невозможности удовлетворения требований кредиторов.

Остановимся на сделках, осуществляемых с имуществом, без которого невозможна основная деятельность должника. В этих сделках следует учитывать цель продажи такого имущества.

Порядок рассмотрения дел о банкротстве

Если внешний управляющий или совет кредиторов заподозрили что имеет место преднамеренное банкротство, то может быть назначена специализированная экспертиза.

Доказательства, обосновывающие требования и возражения, представляются в суд лицами, участвующими в деле, и суд не вправе уклониться от их оценки. Отсюда следует, что при наличии обстоятельств, очевидно указывающих на мнимость сделки, либо доводов стороны спора о мнимости установление только тех обстоятельств, которые указывают на формальное исполнение сделки, явно недостаточно.

Уверенные в своей безнаказанности, оборотистые дельцы выводят активы и накапливают пассивы, а затем арбитражный суд признает организацию или частного предпринимателя несостоятельным, и начинается процедура банкротства. Шансы кредиторов на возврат долгов в таких случаях стремятся к нулю.

Судебная коллегия по экономическим спорам ВС РФ отметила, что фиктивность мнимой сделки заключается в том, что у ее сторон нет цели достижения заявленных результатов. Волеизъявление сторон мнимой сделки не совпадает с их внутренней волей.

Финансовая диагностика преднамеренного банкротства

Кроме того, в случае возбуждения уголовного дела на основании выявленной сделки данного вида, могут объявиться сторонники должника, предложившие выкупить имущество, признанное оценщиком неликвидным или менее ликвидным по цене, равноценной выбывшему имуществу.

Оно признается уголовно наказуемым деянием, экономическим преступлением, оказывающим влияние на отдельных контрагентов и, в целом, всю экономическую отрасль.

Данная ситуация создает новое направление в коллекторском бизнесе. В декабре 2008 года в Москве несколькими бывшими высокопоставленными сотрудниками Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг было создано коллекторское агентство «Центр корпоративного коллекторства», которое будет заниматься взысканием задолженности по дефолтам облигаций.

Преимущества преднамеренной несостоятельности

Кроме того, те же правоохранительные органы объявят в розыск сбежавших собственников и руководителей организации-банкрота, примут меры к поиску украденных денег и иного имущества, выявят фиктивные и мнимые сделки должника (совершенные им как в преддверии банкротства, так и после возбуждения соответствующего дела) и соберут тому доказательства.

Банк полагал, что право на обжалование этого решения ему предоставлено п. 24 постановления Пленума ВАС РФ от 22.07.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве».
Экспертизу проводит опытный аудитор или группа аудиторов, имеющих опыт в подобных работах. Как правило, срок экспертизы не превышает 40 дней.