Факторинг без регресса расчеты дебитора с фактором
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Факторинг без регресса расчеты дебитора с фактором». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Для международных расчетов воспользуйтесь нашими возможностями: международные партнеры, прямые счета и централизованная система обработки платежей.
При предоставлении отсрочки платежа любой поставщик товаров или услуг может столкнуться с проблемой нехватки оборотных средств на финансирование текущей деятельности. Чтобы высвободить связанные в дебиторской задолженности средства, компании нередко прибегают к факторингу.
Наше сотрудничество с факторинговыми компаниями началось с осени 2006 года, причем мы выступаем как дебиторы. Прежде всего мы заинтересованы в услугах по факторингу для наших поставщиков, которые нуждаются в пополнении своих оборотных средств в довольно сжатые сроки.
Содержание:
Факторинг как финансовый инструмент управления дебиторской задолженностью
В результате фактор не имеет права на полный возврат номинальной суммы дебиторской задолженности, но только в пределах гарантированной суммы.
Материнским компаниям часто приходится выдавать финансовые гарантии под банковские кредиты, получаемые дочерними компаниями.
Основнаяфункция факторинга – предоставлениефинансовых средств поставщику продукциисразу после ее отгрузки или в определенныйдоговором факторинга день.
Вмире внутренний факторинг чаще бываетс регрессом, чем внешний. В странахВосточной Европы 66% внутреннего и 35%внешнего факторинга заключено срегрессом. Если договор с фактором не предусматривает регресса, то фактор, скорее всего, предпочтет купить требования только к тем дебиторам, в платеже которых он уверен, либо если высока вероятность положительного решения по возможному судебному иску к должнику. Кроме того, при безрегрессном факторинге выплачивается не вся сумма задолженности, а только ее часть, обычно 60–80%.
Факторинг без регресса. Факторинг без регресса расчеты дебитора с фактором
Приняв решение использовать факторинг, руководство компании должно определиться, с каким фактором сотрудничать. Факторинговые услуги могут предоставлять как коммерческие банки (факторинг у них может быть выделен в самостоятельное подразделение, а также являться основной деятельностью), так и факторинговые компании.
Безрегрессный факторинг несет в себе меньше рисков для клиентов, ведь платежные риски контрагентов поставщика берет на себя фактор. Но при этом возрастают риски у самого фактора, а значит увеличивается стоимость его услуг.
Хоть факторинг и не является классическим видом кредитования, однако он представляет собой одну из форм финансирования.
Как учитывать факторинг или продажу дебиторской задолженности по МСФО?
IFRS 9 — Можно ли учитывать только поведенческие факторы при оценке значительного увеличения кредитного риска?
Как раз для этого и нужен фактор с умением рекомендовать безопасные лимиты для клиентов по товарному кредиту, устанавливаемые на основе системы риск-менеджмента, с профессиональным IT-обеспечением, позволяющим отслеживать ключевые события работы с покупателями и в дальнейшем информировать о них клиента и его дебиторов.
Приорбанк является участником факторинговых ассоциаций FCI, что позволяет осуществлять факторинговые операции с учетом международной практики.
Однако новые контрагенты потребовали отсрочки платежа по поставкам сроком на 90 дней. Более того, по требованиям покупателя клиент обязан поддерживать складские остатки в размере ежемесячного объема поставок. Для выполнения требований крупных покупателей клиенту понадобились дополнительные финансовые ресурсы.
Экспортный факторинг без регресса
Схема работы факторинга без права регресса в случае нарушения покупателем обязательств будет следующей:
- Поставщик выполняет поставку товара или оказывает услуги согласно договору.
- Документы, подтверждающие выполнение поставщиком своих обязательств, передаются фактору.
- Фактор оплачивает часть стоимость поставки (60 — 70%).
- При отсутствии платежа фактор принимает меры по принудительному взысканию долга с покупателя.
Факторинговые операции производятся на основании контрактов, которые заключаются между факторинговой фирмой и клиентом. Контракт часто заключается на один год, включает в себя условие об автоматическом возобновлении и может быть аннулирован только в случае подачи за 30-60 дней предварительного уведомления.
Ставьте самые смелые цели! Исходя из них мы сформируем комплексное финансовое предложение, соответствующее вашим ожиданиям.
Путем факторинга фирма часто освобождается от расходов, вязанных с наличием у нее кредитного отдела и процессом сбора (инкассации) дебиторской задолженности. Следовательно, факторинг может служить инструментом для привлечения субподрядчика (аутсорминга) для сбора дебиторской задолженности и кредитования.
Исключите финансовые риски, увеличьте объёмы продаж вашего бизнеса, освойте новые рынки сбыта и расширьте географию продаж вместе с Приорбанком.
Потери поставщика минимальны – это 10-15% от сделки + комиссионные третьему лицу. Возвращать деньги факторинговой компании не придется, как в случае .
Факторинг, как способ решения финансовых проблем
В случае жезакрытого факторинга покупателя неставят в известность о наличии договорафакторингового обслуживания, и онпродолжает осуществлять платежипоставщику, который, в свою очередь,направляет их в пользу фактора.
Вмировой практике факторинг без регрессаобычно бывает открытым, факторинг срегрессом как открытым, так и закрытым.
Поставщик, не уверенный в добросовестности заказчика, может отказаться работать по такой схеме. Для исключения рисков деловые люди обращаются за поддержкой к третьей стороне – факторинговой компании (фактору). Одной из услуг такой организации является факторинг без регресса. Как работает схема и часто ли используется на практике, подробнее в статье.
Денежныетребования в случае факторинга срегрессом выступают, по сути, обеспечениемкраткосрочного финансирования. В случаебезрегрессного факторинга риск неуплатысо стороны дебиторов полностью переходитк факторинговой компании. В развитыхстранах преимущественное развитиеполу- чила безрегрессная схемафинансирования: в Италии, например, долябезрегрессного факторинга – 69%, в США -73%.
Его схема предполагает, что риск, связанный с невыплатой задолженности дебитором и убытки с этим связанные оплачивает факторинговая компания, то есть финансовый агент.
На практике, фактор, заключающий безрегрессные договора, тщательно подходит к выбору клиента, а также страхует себя на случай невозврата средств. Наиболее привычным вариантом страхования является повышенный процент и минимальная сумма первоначальной выплаты клиенту. Услуги по факторингу без регресса в нашей стране используются реже: по разным подсчетам, от 8% до 14% от общего числа подобных операций.
Во всем мире факторинговые компании специализируются на работе с дебиторской задолженностью, на рисках, с ней связанных, а банки занимаются кредитованием. В этом отличие российского факторингового рынка: в инструментах риск-менеджмента и в том, каким образом операторы управляют рисками.
Соответственно, помимо финансирования появилась задача минимизировать риски неплатежа со стороны дебитора. Решение было найдено с помощью факторинга без регресса.
Факторинг с регрессом и без регресса: разница, особенности и требования
Последняя имеет кредитный отдел и проводит кредитные проверки счетов. На основании проведенного им кредитного анализа факторинговая фирма может отказаться приобрести некоторые счета, которые, как она полагает, являются слишком рискованными.
Итак, мы рассмотрели несколько видов факторинга, и каждый из них обладает своими достоинствами и недостатками. Право выбора остается как у поставщика, так и у покупателя. В любом случае, при грамотном использовании этих схем, можно повысить эффективность собственного бизнеса.
Обычно факторинговый платеж складывается из комиссии за использование денежных ресурсов; платы за факторинговое обслуживание (проверка дебитора, установление лимита финансирования, ведение дебитора в дальнейшем); комиссии за покрытие кредитного риска; фиксированного сбора за обработку документов.
Компания «АБС» испытывает нехватку свободных денежных средств, а поэтому продала задолженность своего покупателя факторинговой компании. Деньги продавец смог получить в день продажи дебиторской задолженности. Факторинговая фирма перечислила средства на счет компании.
Факторинговая фирма, как правило, не оплачивает фирме покупку сразу после приобретения у нее конкретного счета. Платежи обычно выполняются на фактическую либо среднемесячную дату платежа по всем соответствующим счетам дебиторов.
В России этот вид используется очень редко, поскольку рынок покупателя находится в наиболее выгодных условиях, а с поставщиком можно и без того договориться об отсрочке.
Разобраться в том, что такое факторинг, его видах и схемах реализации, достаточно несложно, нужно просто понять его суть.
Потери клиента, получившего финансирование отгрузки в рассрочку, составляют 10 или 15%, которые посредник сделки недоплатит, если дебитор потерял платежеспособность.
ABC сохраняет некоторые риски, связанные с дебиторской задолженностью, переданной факторинговой компании. Кредитный риск клиентов не был передан, поскольку у фактора есть право на возврат.
Следует отметить, что именно условия соглашения играют ключевую роль в спорных ситуациях, так как законодательные нормы их решения на сегодняшний день еще пока не разработаны.
Безусловно, идеальным решением факторинг будет для тех организаций, которые ставят перед собой цели расширения рынка сбыта, а зависимость от предоплаты как формы расчетов не позволяет это сделать.
Иногда идеальная схема проверки дает сбой – дебитор не погашает отсрочку в положенный срок. При регрессивной системе возместить убытки кредитору обязан клиент. Но в данном случае процедурой возврата долга занимается фактор, потому что по договору клиент застрахован от подобных рисков.
Как и в любом виде факторинга, продавец выполняет свои обязательства по поставке или выполнению услуг, предоставляя покупателю отсрочку платежа. При этом факторинговая организация выкупает у поставщика право требования долга с дисконтом. Риск того, что покупатель не заплатит в установленный срок или вообще окажется не в состоянии погасить долг, полностью ложится на факторинговую компанию.