Налог с продажи квартиры в 2019 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог с продажи квартиры в 2019 году». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Налог с продажи квартиры рассчитывается на основе кадастровой стоимости. Срок владения недвижимостью для получения освобождения от налога был изменен. Послаблениями законодательства с 2019 года могут воспользоваться граждане, не являющиеся резидентами РФ.
Если объект недвижимости находился в собственности владельца не больше трех лет, вычет применяется не более одного миллиона рублей. Количество сделок, где вы хотите применить право на вычет, действующим законодательством не ограничено.
При составлении декларации необходимо указать выбранный вариант налогового вычета, который может использовать каждый гражданин Российской Федерации. Обратите внимание, если используется налоговый вычет по принципу «доходы минус расходы», то размер вычета, как и налога, должен быть рассчитан самим налогоплательщиком.
Содержание:
Налог с продажи квартиры в 2019 году — новый закон
Согласно проекту, который внесен в Госдуму РФ 8 ноября, риелторы будут сообщать в Росфинмониторинг о сделках с недвижимостью, включая их цену, а банки — о связанных с ними операциях с денежными средствами.
НДФЛ платится при продаже недвижимости, которой собственник владел не дольше 3-5 лет. При этом налогом не облагается только доход в сумме до 1 млн рублей. Если недвижимостью владели дольше, то подоходный налог со сделки не платится. Риелторы считают, что порядка 60% собственников жилья, обязанных платить НДФЛ, занижают реальные суммы сделок. Любое цивилизованное государство имеет свой бюджет. Основная составляющая казны страны – налоги. Они бывают разные: на доход, на зарплату, на полученную прибыль, на прибыль от аренды. Один из них – налог при продаже квартиры. Его сложно назвать популярным, оправданным и абсолютно справедливым для физических лиц.
Как заплатить меньше, если льготный срок владения еще не прошел
Освобождаются от налога с продажи квартир, которыми владеют меньше 3 лет, только те лица, которым недвижимость досталась не в результате сделки купли-продажи, а в качестве наследуемого, подаренного или приватизированного имущества.
Дополнительно имеется возможность передать заполненную декларацию через представителя или по почте. В последнем случае необходимо будет приложить подробную опись вложения.
Налогооблагаемую базу уменьшают с помощью вычета в 1 миллион руб. или вычета расходов на приобретение жилья. Разрешено использовать только один вычет.
Право собственности на объект недвижимого имущества получено в порядке наследования в 2011 году после смерти матери. Свидетельство о регистрации права собственности получено на основании решения суда от 30.12.2015, инициированного отчимом, оспорившим законность наследства, вступившего в законную силу 25.04.2016. Необходимо ли платить налог при продаже объекта в этом году?
Нужно ли платить налог с продажи квартиры
По общему правилу налоговыми резидентами РФ признаются физлица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Международные соглашения могут определять резидентство по-другому. Если человек провел на территории России меньше 183 календарных дней, он утрачивает статус налогового резидента.
В августе 2016 года Морозова М.Н. получила в наследство квартиру. В ноябре 2018 года недвижимость была продана за 2 миллиона. Стоимость по кадастру – 3,5 миллиона руб. Надо ли платить налог с дохода, и в каком размере? И. владеет квартирой с 2016 года. Собственник работает заграницей более 183 дней в году. Продав квартиру в 2018 году за 3 миллиона руб., он заплатит НДФЛ – 900000 руб. По новым правилам с дохода от сделки, проведенной в 2019 году, он не будет платить налог, так как срок владения объектом составит 3 года.
До 2019 г. положения этого закона остались неизменными. Суть закона сводится к одному – любой человек, который реализовал собственный объект недвижимости, оплачивает в гос. казну налог – НДФЛ (в размере 13%). Это процент высчитывается от получаемой суммы прибыли.
Если я дарю дочери свою долю, после чего она продаст квартиру, должна ли она заплатить налог? какой? с какого момента будет считаться право собственности — на долю или целиком на квартиру?
Таким образом, период владения недвижимостью при ее реализации – один из важных моментов, который влияет на размер налога, вносимого после продажи объекта.
В остальных случаях отсчет срока начинается со дня вступления в наследство, дня приватизации или даты, указанной в судебном решении. Для жилья, приобретенного через ЖСК, срок отсчитывается с момента подписания приемопередаточного акта.
Когда описываются сроки возможной продажи, уточняется, что речь идет о продаже без уплаты налога. То есть государство не запрещает гражданам заниматься продажей своей недвижимости в любые сроки. Имеется в виду, что если продать жилую недвижимость в установленные законом сроки, не будет дополнительных расходов, связанных с налогообложением.
В остальных случаях отсчет срока начинается со дня вступления в наследство, дня приватизации или даты, указанной в судебном решении. Для жилья, приобретенного через ЖСК, срок отсчитывается с момента подписания приемопередаточного акта.
Например, вы продали квартиру за 2,5 млн рублей, значит, должны будете отдать государству 325 000 – 13% полученного дохода.
Налог с продажи квартиры в 2019 году. Новый закон для физических лиц
Осуществлять контроль должен будет Росфинмониторинг. Сейчас контролю со стороны государства подлежат денежные операции на сумму от 600 тысяч рублей.
Основное, указанное закона – человек, продавший недвижимость, должен платить государству РФ в виде НДФЛ 13 процентов от суммы сделки, которую он будет получать. В новом законе установлены новые сроки для тех, кому можно не платить, и введены некоторые другие изменения.
Если останетесь налоговым резидентом, заплатите НДФЛ по ставке 13% и сможете воспользоваться имущественными вычетами, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу.
Перед продажей квартиры собственнику необходимо выяснить, возникнет ли у него по итогам сделки обязанность уплатить подоходный налог, как будет рассчитываться налоговая база для начисления НДФЛ, какой вычет выгоднее применить. Несмотря на то, что подоходный налог в России уплачивается с учетом множества правил, исключений и уточнений, рассчитать самостоятельно размер НДФЛ не составит труда.
Граждане, реализующие недвижимые объекты обязаны соблюдать правовые нормы, обозначенные в НК РФ и иных нормативных актах. Налог с продажи квартиры в 2019 году для многих исчисляется по несколько измененным правилам. Теперь для его расчетов может быть использована не только цена реализации, но и кадастровая стоимость.
При этом российское законодательство содержит нормы, согласно которым от необходимости платить налог могут быть освобождены некоторые категории граждан при соблюдении ряда условий. В каком случае используют налоговый вычет? Если проданный объект был приобретен по договору дарения или другим способом, государство применяет вычет. Фиксированный его размер составляет 1 000 000 рублей. Обратите внимание, что такая процедура касается только тех объектов, которые были приобретены до 2016 года.
Государство ужесточает меры по борьбе с недополучением казной денег по договорам купли-продажи недвижимости. По новому закону в 2019 году физические лица должны будут платить налог с продажи квартиры в размере 13% от полученной от покупателя суммы.
В новых предстоящих изменениях в законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем…» нормы обязывают продавцов недвижимости применять только действительную сумму договора КП. На данный момент собственники прибегают к хитрости – во время продажи жилья снижают ее договорную цену. Это делается для внесения меньшего НДФЛ.
Примеры расчетов НДФЛ с продажи недвижимости
Человек, который продает недвижимость, должен заплатить государству налог в размере 13% от суммы сделки. Согласно новому закону, были установлены сроки для тех, кто может не платить налог.
Подписывайтесь на наши официальные страницы в социальных сетях и будьте первыми в курсе самых важных и интересных событий года!
Итак, при продаже квартиры физическим лицам необходимо заранее подготовиться к дополнительным расходам и изучить свои права. Вполне возможно, что продавец может воспользоваться льготами или будет вовсе освобожден от уплаты НДФЛ.
Изменения в законе призваны исключить возможность занижения цены реализуемой квартиры – для этого, исчисляя налоговую базу, берется стоимость объекта согласно кадастровой оценке, умножаемая на 0,7. Если в договоре значится стоимость ниже, налоговая инспекция не просто пересчитает налог, но и назначит штраф в размере 20% от суммы недоплаты.
Налог с продажи квартиры в 2019 году для физических лиц
Кстати, если продаваемый объект находился в собственности дольше установленного законом срока, подавать декларацию в налоговую инспекцию не нужно.
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас по горячей линии или напишите нашему консультанту.
ППС). В 2017 хочу продать так же по ДППС. Купила за 600000 тыс., продаю за 650000 тыс. Какой будет налог?
Вторая сумма оказалась значительно выше первой. Поэтому налогоплательщику выгоднее выбрать применение имущественного вычета и это его право.
Налоговая льгота по проданной недвижимости
Важно учесть, что данный закон действует в отношении объектов, купленных в 2016 году, то есть права собственности должны быть оформлены уже после 1 января. Для жилья, купленного ранее, этот период оставлен прежним, то есть три года. Любой из субъектов РФ может уменьшить данный срок. Поэтому перед продажей недвижимости следует обратиться к юристам чтобы уточнить сроки.
Они могут распространяться на реализацию жилого объекта в таких ситуациях:
- налог не берется, если продаже подлежит единственный объект, имеющийся в собственности;
- если на покупку квартиры потрачены средства, превышающие вырученные при ее продаже.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.
Не все граждане обязаны выплачивать налог при продаже недвижимости и не за каждый недвижимый объект. На момент 2019 года от этой обязанности освобождаются все собственники, которые продают имущественные объекты, приобретенные ими до 2016 года. Раньше такие продавцы не вносили налог, только если владели объектом 3 года и более.
Добрый, день! У нас очень сложная ситуация: квартира куплена в долевом строительстве в декабре 2011 года, в октябре 2015 (срочно нужны были деньги) заняли 4млн. рублей под залог квартиры с оформлением договора купли-продажи (платили ежемесячные проценты за пользованием деньгами),денег чтобы выкупить квартиру не было, заняли у других с оформлением договора займа 3 марта 2017 года.
Вариант выбирает налогоплательщик самостоятельно в зависимости от того, при котором сумма налога окажется меньше.
К резидентам относятся лица, которые проживают на территории Российской Федерации 183 дня и дольше в течение одного календарного года. Для них ставка налога с продажи жилья составит 13 %. Если квартиру продает нерезидент – 30 %. Кроме того, нерезиденты не имеют права получать имущественный вычет налога, если реализуют объект недвижимости, которым владели больше чем на протяжении 3 или 5 лет.